Près d'un monastère bouddhiste isolé, un jeune homme tombe amoureux de sa sœur et la met enceinte. Après qu'un moine l'ait découvert, le jeune homme devient l'assistant d'un maître sculpteur, ce qui ne fait que compliquer les choses avec ses affaires.
Alors qu'un jeune garçon de maison se consacre pleinement à son devoir spirituel, son enseignant envisage de céder la propriété de son grand-père situé dans la montagne, à des agents immobiliers dans un but lucratif.
Le film se focalise sur les origines d'Ultraman qui devient ami avec un petit garçon appelé Musashi. Il est basé sur la série télévisée Ultraman Cosmos et a pour suite Ultraman Cosmos 2: The Blue Planet puis Ultraman Cosmos vs Ultraman Justice: The Final Battle.
