Seconde Guerre mondiale. Un pilote soviétique capturé, Mikhail Devyatayev, détourne un avion et permet l'évacuation d'un camp de concentration en Allemagne.
La veille du Nouvel An, plusieurs enfants écrivent une lettre au Père Noël pour lui demander un arbre de Noël. À minuit, le bonhomme de neige prend vie, part à la recherche du Père Noël. Dans la forêt magique, hibou, renard et loup tentent d'enlever la lettre du bonhomme de neige par la...
